Il Bilancio in breve 2006

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Il bilancio dello Stato

Una sintesi del bilancio di competenza dello Stato per unità previsionali di base votato dal Parlamento è riportata qui di seguito:

Bilancio di Competenza dello Stato (Entrate)
ENTRATE 2005
previsioni
2006
previsioni
Tributarie 350.687 363.707
- Ordinaria gestione 342.268 345.964
- Accertamento e controllo 8.419 17.744
Extratributarie 25.634 28.730
Alienazione e ammortamento beni patrimoniali e riscossione crediti 8.942 1.874
ENTRATE FINALI 385.263 394.311
Bilancio di Competenza dello Stato (Spese)
SPESE 2005
previsioni
2006
previsioni
Parte corrente 393.056 398.814
Funzionamento 78.709 78.159
di cui: - Personale 71.096 72.514
Interventi di cui: 212.414 218.703
- Oneri pensionistici 45.948 47.137
- Fondo sanitario nazionale 9.480 6.574
- Finanziamento enti locali 11.698 12.088
- Ordinamento regioni a statuto speciale 12.349 12.799
- Risorse proprie Unione Europea 15.700 15.850
- Servizio del gioco del lotto 6.500 7.400
- Sgravi e agevolazioni contributive 8.941 11.706
- Finanziamento ordinario delle università statali 6.995 6.924
- Fondo per il federalismo fiscale 37.832 43.268
Oneri comuni di cui: 28.990 28.834
- Contribuzione aggiuntiva INPDAP 8.296 8.622
- Fondo Speciale 817 160
- Fondo da ripartire per oneri di personale 5.026 5.956
- Organi costituzionali 1.632 1.711
Trattamenti di quiescienza 1.046 1.090
Oneri del debito pubblico di cui: 71.897 72.028
- Interessi 71.270 71.400
Conto capitale 40.850 32.161
Investimenti di cui: 37.056 28.743
- Aree sottoutilizzate 6.683 8.333
- Ferrovie dello Stato 3.196 530
- Finanziamneto enti locali 2.340 2.174
- ANAS 588 101
- Fondo di rotazione per le politiche comunitarie 4.239 2.050
Altre 205 122
Oneri comuni 3.589 3.296
SPESE FINALI 433.906 430.975
RIMBORSO DEL DEBITO PUBBLICO 179.612 188.925
TOTALE SPESE 613.518 619.900
SALDO NETTO DA FINANZIARE 48.643 36.664

Va notato che l'incremento delle entrate tributarie alla voce "Accertamento e controllo" (da 8.419 a 17.744 milioni di euro) è dovuto al rafforzamento della lotta all'evasione fiscale e alle altre misure previste dalla legge finanziaria. La tabella successiva è stata elaborata secondo la classificazione delle spese per funzioni-obiettivo, frutto dell'integrazione fra la struttura proposta dall'Unione Europea (COFOG, SEC 95) e la classificazione dei servizi amministrativi.

Bilancio di competenza dello Stato (1)
(In milioni di euro)
DIVISIONI COFOG 2005 previsioni 2006 previsioni
Servizi generali 131.744 135.866
Difesa 18.232 16.626
Ordine pubblico e sicurezza 20.623 21.608
Affari economici 50.141 44.197
Protezione dell'ambiente 1.205 1.170
Abitazioni e assetto territoriale 1.409 1.131
Sanità  12.326 8.811
Attività  ricreative, culturali e di culto 11.492 12.351
Istruzione 49.017 48.359
Protezione sociale 66.446 69.456
Totale spese finali al netto degli interessi 362.636 359.575
Interessi 71.270 71.400
TOTALE SPESE FINALI 433.906 430.975

Accanto al bilancio previsionale di competenza viene elaborato e presentato al Parlamento, a livello informativo, il budget previsionale dello Stato sulla base dell'analisi dei costi relativi alla contabilità economica introdotta con la riforma del 1997. Di esso si espone qui di seguito una sintesi:

Budget Dello Stato
Analisi dei costi per natura
(in milioni di euro)
Costi 2005 2006

Variazione

%

Incidenza 2006
totale costi
COSTO DEL PERSONALE 71.425 75.475 5,7 89.2
Retribuzioni 69.585 73.846 6,1 87,2
Missioni 454 437 -3,70 0,5
Altri costi del personale 1.386 1.192 -14,0 1,4
COSTI DI GESTIONE 7.446 6.793 -8,8 8,0
Beni di consumo 1.333 1.022 -23,3 1,2
Prestazioni di servizi da terzi 5.857 5.475 -6,5 6,5
Altri oneri di gestione 256 296 15,6 0,3
COSTI STRAORDINARI E SPECIALI 51 102 100,0 0,1
Esborso da contenzioso 43 92 114,0 0,1
Altri costi straordinari 2 4 100,0 0,0
Servizi finanziari 6 6 0,0 0,0
AMMORTAMENTI 2.240 2.270 1,3 2,7
TOT. COSTI AMM. CENTR. 81.162 84.640 4,3 100,0
COSTI DISLOCATI 231.365 236.079 2,0  
Trasferimenti correnti 199.632 206.506 3,4  
Contributi agli investimenti 22.225 18.661 -16,0  
Altri trasferimenti in c/capitale 9.508 10.912 14,8  
TOT. GENERALE COSTI 312.527 320.719 2,6  
ONERI FINANZIARI 71.270 71.400 -3,7  
FONDI DA ASSEGNARE 23.136 20.070 -13,3  
TOTALE GENERALE 406.933 412.189 0,6  

Nel percorso di razionalizzazione dei costi della pubblica Amministrazione, si è proceduto anche all'analisi per destinazione: i costi del Budget dello Stato per il 2006 sono rappresentati con riferimento alle politiche pubbliche di settore perseguite dalle Amministrazioni centrali. La tabella successiva espone tali costi in modo aggregato secondo i dieci elementi denominati "Divisioni", costituenti il primo livello della classificazione internazionale COFOG (Classification Of the Functions Of Government). Per ogni Divisione COFOG il Budget dello Stato distingue fra "costi propri delle amministrazioni" (il valore delle risorse umane e strumentali direttamente impiegate nel perseguimento dei propri fini istituzionali) e "costi dislocati" (le risorse finanziarie trasferite a enti pubblici).

Budget dello Stato
Riepilogo dei costi per destinazione
(in milioni di euro)
DIVISIONI COFOG COSTI PROPRI COSTI DISLOCATI TOTALE
Importo
TOTALE
% del totale dei costi
Servizi Generali delle P.A. 3.314 100.108 103.422 31,7
Difesa 13.983 1.946 15.929 5,1
Ordine pubblico e sicurezza 19.110 690 19.800 6,1
Affari economici 1.369 42.253 43.622 14,9
Protezione dell'ambiente 348 635 983 0,3
Abitazioni e assetto territoriale 56 1.040 1.096 0,5
Sanità 229 11.600 11.829 3,4
Attività ricreative, culturali e di culto 730 2.100 2.830 1,0
Istruzione 45.251 8.646 53.897 16,1
Protezione Sociale 250 67.061 67.311 20,9
Totale Generale Costi 84.640 236.079 320.719 100,0